+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Чем регулируются режимы банковских счетов

Обязательства по сделкам, заключенным на организованном рынке ценных бумаг и других финансовых активов (ОРЦБ) , могут считаться исполненными только после завершения соответствующих денежных расчетов.

Под ОРЦБ понимается совокупность отношений, связанных с обращением ценных бумаг, срочных контрактов и других финансовых активов, правила исполнения сделок и бухгалтерского учета с которыми соответствуют требованиям, установленным Банком России.

Денежные расчеты участников рынков ОРЦБ производятся с использованием банковских счетов, открываемых ими в кредитных организациях, выполняющих функции расчетных центров ОРЦБ.

Специфика режимов банковских счетов, применяемых при таких расчетах, обусловлена особенностями правового положения сторон договора банковского счета.

Правовое положение кредитной организации, выполняющей функции РЦ ОРЦБ

Правовое положение кредитной организации, выполняющей функции расчетного центра ОРЦБ, определяется следующими нормативными актами Банка России: Положением от 08.06.1998 N 32-П О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ» , Положением от 25.03.2003 N 219-П «Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг» , Положением от 28.08.1998 N 53-П «Об обращении выпусков облигаций Банка России» , а также договором на выполнение функций расчетного центра ОРЦБ, заключаемым с Банком России.

Вестник Банка России. 1998. N 41.
Вестник Банка России. 2003. N 40.
Вестник Банка России. 1998. N 62.

Следует отметить, что определения расчетного центра ОРЦБ в указанных нормативных актах имеют несколько различные содержания.

Определение расчетного центра ОРЦБ

Нормативный акт Банка России

Положение от 08.06.98 N 32-П «О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ» (далее — Положение N 32-П).

Определение расчетного центра ОРЦБ

Расчетный центр ОРЦБ — небанковская кредитная организация, уполномоченная на основании договора с Банком России обеспечивать расчеты по денежным средствам дилеров по сделкам с облигациями путем открытия банковских счетов дилеров и осуществления операций по этим счетам в соответствии с нормативными актами Банка России, регулирующими порядок расчетов по операциям с облигациями на ОРЦБ, и Положением N 219-П (53-П).

Нормативный акт Банка России

Положение от 25.03.2003 N 219-П «Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг» (далее — Положение N 219-П); Положение от 28.08.1998 N 53-П «Об обращении выпусков облигаций Банка России» (далее — Положение N 53-П).

Анализ нормативных актов Банка России, регулирующих правовое положение кредитной организации, выполняющей функции расчетного центра ОРЦБ, позволяет сделать следующие выводы:

Во-первых, функции расчетного центра ОРЦБ может выполнять только небанковская кредитная организация.

Согласно ст. 1 Федерального закона от 03.02.96 N 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» небанковская кредитная организация (НКО) — это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ст. 5 указанного Федерального закона. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливаются Банком России.

СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.

В настоящее время нормативные акты Банка России регулируют деятельность НКО трех видов: расчетных, инкассации и депозитно-кредитных . Функции расчетного центра ОРЦБ могут выполнять только расчетные НКО.

По информации Банка России, по состоянию на 01.11.2003 зарегистрировано 53 НКО (Вестник Банка России. 2003. N 63).

Создание кредитных организаций для выполнения функций расчетных центров ОРЦБ осуществлялось на основании письма Банка России от 07.03.96 N 248 (утратило силу). Согласно указанному письму Банка России перечень операций, совершаемых кредитной организацией, выполняющей функции расчетного центра ОРЦБ, ограничивался исключительно операциями по открытию и ведению банковских счетов участников расчетного центра и выпуском акций (для расчетных центров ОРЦБ, созданных в форме акционерного общества). Осуществление иных банковских операций и сделок указанными организациями не допускалось.

Вестник Банка России. 1996. N 11.

В настоящее время перечень банковских операций, которые вправе осуществлять расчетные НКО со средствами в рублях и иностранной валюте, установлен Инструкцией Банка России от 23.07.98 N 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (далее — Инструкция N 75-И) и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации» (далее — Положение N 516) и включает в себя:

Вестник Банка России. 1998. N 55.
Вестник Банка России. 1997. N 59.

  • открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
  • осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
  • куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;
  • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Для конкретных НКО перечень банковских операций, а также валюта, в которой они могут осуществляться, определяются Банком России в выдаваемых НКО лицензиях на осуществление банковских операций.

Для осуществления расчетов с применением клиринга НКО должна получить приложение к лицензии на осуществление банковских операций, в котором указываются участники расчетов, сфера деятельности, сфера размещения временно свободных средств участников расчетов, используемые системы управления рисками. При этом отметим, что в самой банковской лицензии производится запись о том, что «лицензия действительна при наличии приложения, являющегося ее неотъемлемой частью».

По нашему мнению, выдача Банком России указанного приложения к банковской лицензии не основана на законе, так как «расчеты с применением клиринга» не являются согласно ст. 5 Федерального закона от 03.02.1996 N 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» отдельной банковской операцией, осуществление которой требует получения лицензии. Следует отметить, что отсутствует и нормативная база Банка России, регулирующая порядок выдачи указанного приложения к банковской лицензии. Так, Инструкцией N 75-И, устанавливающей виды лицензий на осуществление кредитными организациями, в том числе НКО, банковских операций, форма какого-либо приложения к таким лицензиям не предусмотрена. При создании расчетной НКО (расширении деятельности) в Банк России должны представляться положения, регламентирующие порядок проведения расчетов (п. 6.11 Инструкции N 75-И).

Можно предположить, что Банк России осуществляет выдачу приложения к банковской лицензии НКО на основании письма от 28.11.1996 N 26/3689 , которым утверждена для НКО типовая лицензия и приложение к лицензии. Однако указанное письмо Банка России в этой части противоречит Инструкции N 75-И, официально не опубликовано и в перечень действующих нормативных актов Банка России, издаваемый Банком России, не входит.

Использован текст, содержащийся в СПС «КонсультантПлюс».

Учитывая изложенное, а также то обстоятельство, что с экономической точки зрения «клиринг» представляет собой форму проведения безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств участников расчетов, можно сделать вывод, что правовыми основаниями для осуществления расчетной НКО расчетов с применением клиринга являются лицензия на осуществление банковских операций, включающая операцию — осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, и положения, регламентирующие порядок проведения расчетов, согласованные с Банком России в установленном порядке.

Во-вторых, расчетные НКО осуществляют функции РЦ ОРЦБ на основании договора, заключаемого с Банком России (договор на выполнение функций расчетного центра ОРЦБ). Указанный договор определяет права и обязанности сторон, а также порядок их взаимодействия и обмена информацией при осуществлении расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ в соответствии с нормативными актами Банка России.

Функции расчетного центра ОРЦБ заключаются в обеспечении расчетов по денежным средствам участников РЦ ОРЦБ по сделкам с финансовыми активами путем открытия банковских счетов участников РЦ ОРЦБ и осуществления операций по этим счетам в соответствии с нормативными актами Банка России, регулирующими порядок расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ.

Вестник Банка России. 1997. N 49.
Вестник Банка России. 1996. N 55.

Новые Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (приложение к Положению Банка России от 05.12.2002 N 205-П ), значительно приблизили режим корсчета РЦ ОРЦБ в Банке России к режиму корсчета «обычной» НКО, предоставив РЦ ОРЦБ возможность учитывать на нем не только средства участников РЦ ОРЦБ, но и собственные средства.

В-четвертых, деятельность как расчетных НКО в целом, так и расчетных НКО, выполняющих функции РЦ ОРЦБ, в частности, обременена значительными ограничениями, установленными нормативными актами Банка России.

Такие ограничения направлены прежде всего на устранение кредитных рисков для активов расчетных НКО и средств участников расчетов, находящихся на счетах в расчетных НКО.

Так, НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет. В связи с этим Положением N 516 установлены достаточно жесткие пруденциальные нормы деятельности расчетных НКО.

Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги федерального Правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов (п. 4 Положения N 516).

Это интересно:  Вопрос по дтп со смертельным исходом

Для НКО, предполагающих осуществлять расчеты с применением клиринга, сфера размещения временно свободных денежных средств участников расчетов определяется Банком России в выдаваемых таким НКО приложениях к лицензиям на осуществление банковских операций. Указанные приложения предоставляют расчетным НКО право размещать временно свободные денежные средства участников расчетов, как правило, в государственные ценные бумаги и облигации Банка России, на счета в других небанковских кредитных организациях.

Следует отметить, что расчетные НКО имеют также возможность размещать денежные средства в депозиты Банка России в соответствии с Положением Банка России от 05.11.2002 N 203-П «О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации» .

Вестник Банка России. 2002. N 65.

Другие ограничения связаны с тем, что расчетный центр ОРЦБ согласно Положению N 219-П не может быть дилером, инвестором, депозитарием или выполнять функции торговой системы на рынке федеральных государственных ценных бумаг, а согласно Положению N 53-П расчетный центр ОРЦБ не может выполнять функции дилера или инвестора на рынке облигаций Банка России.

Правовое положение участника расчетного центра ОРЦБ

Согласно Положению N 32-П участник расчетного центра ОРЦБ — организация, которой открыт счет в расчетном центре ОРЦБ для проведения денежных расчетов по сделкам на ОРЦБ на основании договора, заключенного с этим расчетным центром ОРЦБ, и в соответствии с указанным Положением.

Участниками расчетного центра ОРЦБ являются, как правило, организации — участники различных рынков ОРЦБ.

В зависимости от вида рынка к его участникам предъявляются специальные требования. Так, участниками рынка федеральных государственных ценных бумаг могут быть только организации, имеющие лицензии профессиональных участников рынка ценных бумаг и заключившие с Банком России договор на выполнение функций дилера на данном рынке. Такое требование закреплено Положением N 219-П и Положением Банка России от 10.11.98 N 59-П «О порядке рассмотрения документов и заключения Банком России договоров о выполнении функций дилера на рынке ГКО-ОФЗ» .

Вестник Банка России. 1998. N 79.

Участниками валютного рынка могут быть только кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте. Требования к участникам валютного рынка установлены Правилами членства в Секции валютного рынка ММВБ, утвержденными Биржевым советом ММВБ.

Режимы банковских счетов, применяемых на ОРЦБ

Участникам расчетного центра ОРЦБ открываются банковские счета — счета участников расчетного центра ОРЦБ (счет N 30401). Режим такого счета установлен Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях и указанием Банка России от 15.06.2001 N 977-У «О совершенствовании расчетов участников расчетного центра ОРЦБ» .

Вестник Банка России. 2001. N 38.

по кредиту счета проводятся средства:

  • поступившие участникам РЦ для осуществления расчетов по операциям на ОРЦБ в корреспонденции с корсчетом расчетного центра ОРЦБ в Банке России, корсчетами в кредитных организациях — корреспондентах и корсчетами в банках-нерезидентах в СКВ;
  • зачисленные расчетным центром ОРЦБ участникам РЦ после завершения расчетов по итогам операций на ОРЦБ в корреспонденции со счетом «Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ»;
  • поступившие от других участников РЦ по их поручениям в корреспонденции со счетами участников РЦ;

по дебету счета списываются средства:

  • перечисленные из расчетного центра ОРЦБ по поручению участников РЦ в корреспонденции с корсчетом расчетного центра ОРЦБ в Банке России, корсчетами в кредитных организациях — корреспондентах и корсчетами в банках-нерезидентах в СКВ;
  • переведенные участниками РЦ в расчетном центре ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ в корреспонденции со счетом «Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ»;
  • перечисленные по поручению участника РЦ другим участникам РЦ в корреспонденции со счетами участников РЦ;
  • депонируемые в расчетном центре ОРЦБ участниками РЦ в качестве гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ, для которых предусмотрено это обеспечение, в корреспонденции со счетом «Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ»;
  • списанные расчетным центром ОРЦБ с участников РЦ в оплату комиссионного и других вознаграждений в корреспонденции с соответствующими счетами.

Положение пункта 2 указания Банка России N 977-У, согласно которому участники РЦ ОРЦБ со счета участника РЦ ОРЦБ, открытого ему в РЦ ОРЦБ, могут осуществлять расчеты по своим обязательствам, включая расчеты с другими участниками РЦ ОРЦБ в одном РЦ ОРЦБ, открывает возможность для осуществления РЦ ОРЦБ клиринга между участниками РЦ ОРЦБ.

Счет участника РЦ ОРЦБ может быть открыт как в валюте РФ, так и в иностранной валюте. В последнем случае совершение операций по счету производится с соблюдением валютного законодательства.

Другие банковские счета, открываемые участникам РЦ ОРЦБ

Согласно ст. 3 Федерального закона от 22.04.96 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для инвестирования в ценные бумаги, а также денежные средства, полученные по сделкам, совершенным брокером на основании договоров с клиентами, должны находиться на отдельном банковском счете (счетах), открываемом брокером в кредитной организации.

СЗ РФ. 1996. N 17. Ст. 1918.

«Российская газета» от 2 октября 2003.
Вестник Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг. 2000. N 12.
Вестник Банка России. 2000. N 17.

Брокер вправе для учета денежных средств клиентов открыть несколько специальных брокерских счетов, в том числе специальные брокерские счета для обособленного учета денежных средств каждого клиента (п. 1 указанного Положения ФКЦБ России).

Представляется важным обратить внимание на вопросы ограничения распоряжением денежными средствами, находящимися на специальном брокерском счете.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» на денежные средства клиентов, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам брокера.

В случае наложения ареста на денежные средства клиента, учитываемые на специальном брокерском счете, обращения на них взыскания по обязательствам клиента, а также в иных предусмотренных законодательством РФ случаях брокер обязан предоставить информацию о наличии и сумме денежных средств клиента на специальном брокерском счете уполномоченному государственному органу или должностному лицу по его запросу (п. 11 Положения ФКЦБ России).

Для обеспечения расчетов по операциям доверительного управления кредитные организации — доверительные управляющие могут открывать в расчетных центрах ОРЦБ счета для учета средств, переданных в доверительное управление.

Согласно Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях расчеты по операциям доверительного управления на ОРЦБ осуществляются с учетом следующих особенностей:

О внутрибанковских счетах, применяемых на ОРЦБ

Исходя из изложенного выше можно сделать вывод о том, что правовой режим банковского счета, установленный правилами гл. 45 ГК РФ (банковский счет), на указанные счета не распространяется и, следовательно, денежные средства, находящиеся на таких счетах, не могут быть объектами ареста и обращения взыскания.

СЗ РФ. 1988. N 31. Ст. 3824.

Указанием Банка России от 15.09.99 N 638-У (с изменениями) установлены особенности расчетов уполномоченных банков по операциям нерезидентов на ОРЦБ.

Правовой режим банковских счетов. Основания без акцептного списания денежных средств с банковского счета юридического лица, предусмотренные публично-правовыми нормами.

Правовой режим банковских счетов По договору банковского счета банк обязуется принять от клиента и третьих лиц денежные средства в наличной и безналичной формах, исполнять поручения клиента по перечислению денежных средств со счета клиента на счета третьих лиц, а также на счета клиентов в иных кредитных организациях, выдавать денежные средства в наличной форме, совершать иные операции, предусмотренные законом или договором. Клиент обязуется выплатить вознаграждение.

Предметом договора банковского счета являются услуги, оказываемые банком владельцу счета. По своей правовой сущности договор банковского счета представляет собой совокупность договоров поручения, агентирования, хранения, возмездного оказания услуг.

Порядок открытия и закрытия счетов кредитными организациями регулируется Инструкцией Банка России от 14.09.2006 № 28-и «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам».

Банки открывают в валюте РФ и иностранной валюте:

· 1. Текущие счета – открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью;

· 2. Расчетные счета – открываются юридическим лицам и ИП для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью;

· 3. Бюджетные счета;

· 4. Корреспондентские счета;

· 5. Счета доверительного управления;

· 6. Специальные банковские счета;

· 7. Депозитные счета судов, подразделений ССП, нотариусов;

· 8. Счета по вкладам (депозитам).

Основания без акцептного списания денежных средств с банковского счета юридического лица, предусмотренные публично-правовыми нормами Согласно п. 1 ст. 854 ГК РФ списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. В банковской практике распоряжения клиента, как правило, оформляются на бланках установленной формы (платежное поручение, заявление на аккредитив, чек и т. д.). Требования к содержанию и оформлению расчетных документов определены в Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации (далее — Положение), утвержденном Центральным банком РФ 12.04.2001 № 2-П.

В соответствии с п. 2 ст. 854 ГК РФ списание находящихся на счете средств без распоряжения клиента допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Это интересно:  Что значит субъект рф

Пунктом 11.1 Положения № 2-П установлено, что в платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «без акцепта», а также делает ссылку на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи), на основании которого осуществляется взыскание. В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств на основании договора в поле «Условие оплаты» получатель средств указывает «без акцепта», а также дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право безакцептного списания.

Пункт 11.3 указанного Положения обязывает банк при приеме платежных требований на безакцептное списание денежных средств проверить наличие вышеназванных ссылок, а также в установленных случаях наличие показаний измерительных приборов и действующих тарифов либо записи о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов.

Согласно п. 11.5 Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации банки не рассматривают по существу возражений плательщиков по списанию денежных средств с их счетов в безакцептном порядке.

Таким образом, банк не проверяет правильность и обоснованность указанных в требовании оснований для взыскания. Если законодательный акт, на который сослался взыскатель, не предусматривает права на бесспорное списание, либо предусматривает применение такого порядка при иных основаниях, либо иным органом, банк не несет ответственности перед клиентом (плательщиком) за неправильное (неосновательное) списание средств со счета.

Банк плательщика вправе вернуть платежное требование взыскателю только в случае предъявления требований с нарушением установленных правил оформления платежных. документов.

На практике нередко возникает вопрос о квалификации действий банка, получившего для исполнения требование, в котором в качестве основания списания содержится ссылка на пункт (статью) акта, не являющегося актом законодательства. Можно рассматривать такое требование как неправильно оформленное в связи с отсутствием ссылки на акт законодательства, поскольку этого требует Положение о безналичных расчетах в РФ, и по этой причине вернуть без исполнения.

Однако, на наш взгляд, такой подход по существу означает, что мы возлагаем на банк обязанность проверять обоснованность требований и правильность ссылок, содержащихся в требовании. Указанный подход не учитывает роль банка, выступающего в подобных случаях в качестве технического исполнителя предъявленных к оплате платежных требований. Следовательно, в данном случае требования не могут рассматриваться как не подлежащие исполнению банком в связи с их неправильным оформлением.

Важно учитывать, что право на списание средств со счета клиента без его согласия может быть предоставлено взыскателю только законом определенного вида — федеральным законом, т. е. нормативным юридическим актом, принятым федеральным законодательным органом и действующим на всей территории Российской Федерации.

В то же время положения, содержащиеся в ст. 4 Федерального закона от 26.01.96 № 15-ФЗ «О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации», устанавливают, что не являющиеся законами нормативные акты Верховного Совета РФ и Президента РФ по вопросам, которые согласно части второй Кодекса могут регулироваться только федеральными законами, действуют впредь до введения в действие соответствующих законов (в редакции Федерального закона от 26. И.2001 № 147-ФЗ).

Возможность применения вышеуказанных нормативных актов, предусматривающих безакцептное (бесспорное) списание, изначально вызывало у судей определенные сомнения. Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ в Информационном письме от 01.10.96 № 8 «О некоторых вопросах списания денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента» указал, что в тех случаях, когда постановлениями Верховного Совета РФ, носящими нормативный характер, указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ, принятыми в пределах полномочий, данных Правительству в законе либо в указе Президента РФ, и применяемыми на территории РФ постановлениями Правительства СССР установлен безакцептный порядок списания средств, они подлежат применению до принятия соответствующего закона по данному вопросу.

Указ Президента РФ от 18.09.92 № 1091 «О мерах по улучшению расчетов за продукцию топливно-энергетического комплекса» предусматривает, что расчеты за отпущенные энерго- и газоснабжающими организациями электрическую, тепловую энергию и газ, а также за реализуемые нефтедобывающими объединениями и предприятиями и организациями концерна «Роснефтепро-дукт» нефть и нефтепродукты производятся в порядке безакцептного списания средств со счетов потребителей (кроме бюджетных организаций и населения) на основании показателей измерительных приборов и действующих тарифов.

Информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 17.02.98 № 30 «Обзор практики разрешения споров, связанных с договором энергоснабжения» сообщается, что энергоснабжающая организация вправе произвести взыскание задолженности за отпущенную энергию в безакцептном порядке в соответствии с Указом Президента РФ от 18.09.92 № 1091, а при невозможности списания с потребителя стоимости отпущенной ему энергии по вине третьего лица энергоснабжающая организация вправе взыскать ее в судебном порядке.

Как показывает арбитражно-судебная практика, споры о законности безакцептной формы расчетов за поставляемую энергию рассматривались и рассматриваются в настоящее время арбитражными судами с учетом всех вышеуказанных нормативных актов, а также с учетом информационных писем Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ.

Приведем пример, который интересен еще и тем, что спор между сторонами возник относительно субъекта бесспорного списания.

Товарищество с ограниченной ответственностью обратилось в арбитражный суд с иском к Сберегательному банку РФ об обязании принять к исполнению платежное требование на безакцептное списание с акционерного общества задолженности за отпущенную электрическую энергию.

Сберегательный банк РФ иск отклонил со ссылкой на отсутствие у истца права на безакцептное списание задолженности за электроэнергию, поскольку последний не относится к числу энергоснабжающих организаций.

Арбитражный суд иск удовлетворил по следующим основаниям. Из материалов дела следует, что ТОО предъявило в отделение Сберегательного банка РФ платежное требование на взыскание с акционерного общества в безакцептном порядке задолженности по оплате за отпущенную электроэнергию. Акционерным обществом был заявлен отказ от акцепта со ссылкой на оплату взаимозачетом. Отделением Сбербанка РФ отказ был принят, платежное требование возвращено взыскателю (ТОО) без исполнения.

В соответствии со ст. 854 ГК РФ списание денежных средств со счета осуществляется > банком на основании распоряжения клиента. , Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Согласно Указу Президента РФ от 18.09.92 № 1091 «О мерах по улучшению расчетов за продукцию топливно-энергетического комплекса» расчеты с потребителями, кроме бюджетных организаций и населения, за отпускаемые энерго- и газоснабжающими организациями электрическую и тепловую энергию и газ… производятся на основании показателей измерительных приборов и действующих тарифов без акцепта плательщиков.

Статьей 1 Федерального закона от 14.04.95 № 41-ФЗ «О государственном регулировании тарифов на электрическую и тепловую энергию в Российской Федерации» установлено, что к энергоснабжающим организациям относятся коммерческие организации независимо от организационно-правовой формы, осуществляющие продажу потребителям произведенной или купленной электрической и (или) тепловой энергии.

Вышеуказанные нормативные акты, установившие безакцептный порядок расчетов, имеют силу закона и в соответствии со ст. 4 Федерального закона от 26.01.96 № 15-ФЗ «О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» подлежат применению впредь до принятия соответствующего закона по данному вопросу.

Согласно ст. 279, 282 Правил безналичных расчетов в народном хозяйстве по исполнительным и приравненным к ним документам списание средств со счета производится в бесспорном порядке. Приравненными к исполнительным документам признаются платежные требования, оплачиваемые в безакцептном порядке.

Ответственность за правильность взыскания, а также ссылки на основание для бесспорнoгo взыскания несет взыскатель. Учреждения банка не рассматривают по существу возражения плательщиков против списания средств в бесспорном порядке. Приостановление или отмена взыскания допускается лишь по распоряжениям взыскателей или их вышестоящих органов, а также по постановлениям арбитражных или судебных органов.

Материалы дела свидетельствуют о том, что взыскатель (истец) оформил и предъявил к оплате без акцепта платежное требование в точном соответствии с действующим законодательством, поэтому у отделения Сбербанка РФ не имелось оснований для неисполнения платежного документа и его возврата взыскателю.

В ходе судебного разбирательства установлено, что задолженность за отпущенную истцом электроэнергию акционерным обществом по предъявленному в безакцептном порядке платежному требованию не погашена. Доказательств обратного последний не представил.

Постановлением апелляционной инстанции решение арбитражного суда оставлено без изменения по тем же основаниям.

Б. М. Сейнароев, поддерживая сложившуюся арбитражно-судебную практику по безакцептной форме расчетов за поставляемую энергию, указывал следующее.

В соответствии с п. 2 ст. 544 ГК РФ порядок расчетов за энергию определяется законом, иными правовыми актами или соглашением сторон. Однако реализация этой нормы наталкивается на коллизию между нею и ст. 854 ГК РФ. Согласно последней без распоряжения клиента списание банком денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором, заключенным между банком и клиентом. Из анализа указанных статей Кодекса надлежит сделать заключение о правомерности применения безакцептной формы расчетов), если она предусмотрена правовыми актами или соглашением сторон1.

Это интересно:  Неумышленное причинение средней тяжести вреда здоровью

Таким образом, из буквального толкования вышеназванных нормативных актов, из смысла, придаваемого им официальным толкованием, данным Высшим Арбитражным Судом РФ, и сложившейся правоприменительной практики следует, что энерго- и газоснабжающие организации, нефтедобывающие объединения и предприятия и организации концерна «Роснефтепродукт» производят взыскание платы за отпускаемые электрическую и тепловую энергию, газ, нефть и нефтепродукты, услуги водоснабжения и водоотведения с юридических лиц (за исключением бюджетных организаций) в бесспорном порядке, то есть без распоряжения владельца счета.

Применение безакцептной формы расчетов за поставляемую энергию обусловлено спецификой энергии и технологии энергоснабжения (единый цикл производства, транспортировки и потребления, многочисленность контрагентов-потребителей, состоящих в договорных отношениях с энергоснабжающими организациями).

Однако, на наш взгляд, предоставление энергоснабжающим организациям права безакцептного взыскания денежных средств ограничивает самостоятельную экономическую деятельность организаций-плательщиков, посягает на право частной собственности.

Статья 8 Конституции РФ гарантирует единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободу экономической деятельности (ч. 1); признание и защиту равным образом частной, государственной, муниципальной и иных форм собственности (ч. 2).

Конституция РФ (ст. 35, 45, 46) устанавливает юридические гарантии права частной собственности. Согласно ч. 3 ст. 35 Конституции РФ никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда. Государственные органы не вправе, ссылаясь на любую целесообразность и даже на закон, лишать человека имущества против его воли.

Только решение суда или приговор, предусматривающий конфискацию имущества, могут быть основанием принудительного прекращения права частной собственности. Лишение лица принадлежащего ему имущества в виде безакцептного списания денежных средств (т. е. без согласия плательщика) есть принудительное прекращение права собственности.

Согласно ч. 2 ст. 55 Конституции РФ в Российской Федерации не должны издаваться законы, отменяющие или умаляющие права и свободы человека и гражданина. По смыслу ч. 3 ст. 55 Конституции РФ право частной собственности может быть ограничено федеральным законом, но только в той мере, в какой это необходимо в целях защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства.

Это соответствует общепризнанным принципам и нормам международного права, в частности Всеобщей декларации прав человека от 10.12.48, согласно которой каждый человек имеет обязанности перед обществом, в котором только и возможно свободное и полное развитие его личности (ч. 1 ст. 29); при осуществлении своих прав и свобод каждый человек должен подвергаться только таким ограничениям, какие установлены законом исключительно с целью обеспечения должного признания и уважения прав и свобод других и удовлетворения справедливых требований морали, общественного порядка и общего благосостояния в демократическом обществе (ч. 2 ст. 29).

Аналогичное положение о допустимости ограничения прав человека и гражданина предусмотрено также Международным пактом об экономических, социальных и культурных правах 19.12.66 (ст. 4).

Уясняя гарантии экономических прав граждан (право на экономическую деятельность, право частной собственности), следует учитывать, что в силу самой своей природы эти права чаще всего реализуются гражданами через объединения, являющиеся юридическими лицами. Несмотря на то, что экономические права закрепляются Конституцией РФ в главе «Права и свободы человека и гражданина», гарантии этих прав распространяются и на объединения граждан.

В соответствии со ст. 96 (ч. 1) Федерального конституционного закона «О Конституционном Суде Российской Федерации» правом на обращение в Конституционный Суд РФ с индивидуальной или коллективной жалобой на нарушение конституционных прав и свобод обладают граждане, чьи права и свободы нарушаются законом, примененным подлежащим применению в конкретном случае, а также объединения граждан.

Конституционный Суд РФ в Постановлении от 24.10.96 № 17-П «По делу о проверке конституционности части первой статьи 2 Федерального закона от 07.03.96 «О внесении изменений Закон Российской Федерации «Об акцизах» отметил, что граждане и созданные, и созданные ими объединения вправе обратиться с конституционной жалобой на нарушение прав, в частности самого объединения, в тех случаях, когда их деятельность связана с реализацией конституционных прав граждан, являющихся его членами (участниками, учредителями).

Акционерное общество, товарищество и общество с ограниченной ответственностью по своей сути являются объединениями — юридическими лицами, которые созданы гражданами для совместной реализации таких конституционных прав, как право свободно использовать свои способности и имущество для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности (ч. 1 ст. 34 Конституции РФ) и право иметь в собственности, владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом как единолично, так и совместно с другими лицами (ч. 2 ст. 35 Конституции РФ)

В силу правовой позиции, выраженной Конституционным Судом РФ в постановлениях от 17.12.96 № 20-П по делу о проверке Конституционности подп. 2 и 3 ч. 1 ст. 11 Закона РФ от 24.06.93 «О федеральных органах налоговой полиции», от 20.05.97 № 8-П по делу о сверке конституционности п. 4 и 6 ст. 280 Таможенного кодекса РФ, от 11.03.98 № 8-П делу о проверке конституционности. 266 Таможенного кодекса РФ, части второй ст. 85 и ст. 222 КоАП РСФСР, а также в определении от 06.07.2001 № 131-О по жалобе Сберегательного банка РФ и ОАО «Красноярскэнерго» на нарушение конституционных прав и свобод положением ст. 12 Транспортного устава железных дорог РФ, только акт суда может являться итогом решения вопроса о лишении лица его имущества.

Отсутствие согласия плательщика на оплату стоимости отпущенной ему энергии исключает безакцептное списание денежных средств. В таком случае заинтересованные лица имеют право на обращение за разрешением спора в суд, который рассматривает дело по существу на основе всестороннего, полного и объективного исследования имеющихся доказательств.

Согласно ч. 2 ст. 87 ФКЗ «О Конституционном Суде Российской Федерации» признание нормативного акта либо отдельных его положений не соответствующими Конституции Российской Федерации является основанием отмены в установленном порядке положений других нормативных актов, содержащих такие же положения, какие были предметом обращения, положения этих нормативных актов не могут применяться судами, другими органами и должностными лицами.

Безналичное денежное обращение. Правовой режим банковского счета

Безналичное денежное обращение — часть денежного оборота, в которой движение денег осуществляется в виде перечисления сумм по счетам в банках или зачисления взаимных требований, то есть без наличных денежных знаков. Преимущественное большинство общего денежного оборота осуществляется в безналичной форме. Это обусловлено тем, что безналичный оборот имеет значительные преимущества перед наличным и потому является намного эффективнее и целесообразнее как для общества в целом, так и для каждого отдельного экономического субъекта. Во-первых, значительно сокращаются общественные издержки оборота. Во-вторых, создаются благоприятные условия для государственного регулирования денежного оборота. В-третьих, улучшается экономическое положение субъектов денежного оборота, поскольку ускоряется оборот их денежных средств, обеспечивается тесная связь их с банками и с денежным рынком в целом. Потому всем у частникам сферы обращения должно быть экономически выгодно рассчитываться по своим обязательствам в безналичной форме через банки (за исключением платежей на небольшие суммы).

Денежное обращение безналичного типа строится на следующих принципах:

Принцип обязательного хранения любыми юр лицами имеющихся у них денежных ресурсов на счетах в банковских учреждениях.

Принцип экономичности движения денежных запасов.

Принцип безусловного обслуживания банками клиентских счетов через систему корреспондентских расчетов (лоро и ностро).

Понятие договора банковского счета. В соответствии со ст. 845 ГК по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Перечень банковских операций, которые могут осуществляться по счету, является одним из наиболее важных элементов правового режима банковского счета соответствующего вида. Как следует из редакции комментируемой статьи, он может определяться законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота или договором. Следует отметить, что современная банковская практика не знает ни одного случая, когда банковские операции определенного вида выполнялись бы в силу сложившегося обычая делового оборота, ввиду отсутствия такового.

Исходя из круга выполняемых по счетам операций как из критерия для их классификации, допустимо выделить две группы банковских счетов — с общим и специальным правовым режимом.

2. Круг операций по счетам, подчиняющихся общему правовому режиму, определен законом лишь примерно. Например, режим обычного расчетного счета (рублевого) предполагает, что банк обязан совершать по требованию клиента все операции, предусмотренные законодательством (см., например, гл. 45, 46 ГК РФ, Положение ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»), если иное не установлено договором. Стороны вправе как сократить перечень банковских операций, определенный законодательством, так и увеличить его. Например, банк не обязан производить безакцептное (бесспорное) списание средств в случаях, предусмотренных договором плательщика с его кредитором, но это условие может быть включено в договор с банком (см. комментарий к ст. 854 ГК).

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

О РЕЖИМАХ БАНКОВСКИХ И ВНУТРИБАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, ПРИМЕНЯЕМЫХ ПРИ РАСЧЕТАХ НА ОРЦБ

Статья написана по материалам сайтов: zdamsam.ru, studopedia.ru, www.lawmix.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector